г. Чебоксары Чувашской Республики
2019.10.07 Об итогах исполнения бюджета города Чебоксары за 9 месяцев 2019 года и прогнозе исполнения бюджета за 2019 год
Бюджет города Чебоксары по доходам за 9 месяцев текущего года исполнен в сумме 7 млрд 353,5 млн рублей, что составляет 57,5 % к утвержденным годовым назначениям (12 млрд 785,5 млн рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы бюджета города увеличились на 4,3 % или на 302,1 млн рублей.
Безвозмездные поступления составили в сумме 4 млрд 506,8 млн рублей или 54,3 % к утвержденным годовым назначениям
(8 млрд 299,1 млн рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 5,7 % или на 241,6 млн рублей.
Налоговые и неналоговые доходы бюджета города в целом составили в сумме 2 млрд 846,7 млн рублей или 63,5 %
к утвержденным годовым назначениям (4 млрд 486,4 млн рублей). По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 2,2 % или на 60,5 млн рублей (бюджет города на 2019 год утвержден с ростом на 7,4 %).
Налоговые доходы составили в сумме 1 млрд 984,8 млн рублей или 63,4 % к годовым назначениям (3 млрд 131,2 млн рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года доходы увеличились на 6,5 % или на 120,6 млн рублей.
Поступление налога на доходы физических лиц составило в сумме 1 млрд 303,2 млн рублей с ростом к уровню соответствующего периода прошлого года на 4,2 % или на 52,2 млн рублей.
Земельный налог поступил в сумме 241,5 млн рублей с ростом к уровню прошлого года на 31,8 % или на 58,2 млн рублей.
Поступление единого налога на вмененный доход составило 250,7 млн рублей и снизилось к уровню соответствующего периода прошлого года на 3,8 % или на 9,9 млн рублей (налогоплательщики имеют право уменьшить сумму ЕНВД на расходы по приобретению контрольно-кассовой техники на сумму не более 18 тыс. рублей за каждый экземпляр ККТ).
Задолженность по налогам в бюджет города Чебоксары
на 01.10.2019 по предварительным данным составила 276,9 млн рублей (по сравнению с началом года снизилась на 12,1 млн рублей или на 4,2 %).
При снижении общей задолженности сохраняется рост задолженности по земельному налогу, основной причиной которого является неуплата организациями текущих платежей по земельному налогу (рост задолженности на 34,5 млн рублей или на 40,1 %).
Задолженность по НДФЛ составляет 78,7 млн рублей
(28,4 % в общей сумме задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии – 61,7 млн рублей.
По состоянию на 01.10.2019 задолженность по земельному налогу составляет 120,5 млн рублей (43,5 % в общей сумме задолженности), из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии – 112,4 млн рублей.
Задолженность по ЕНВД на отчетную дату -
43,8 млн рублей (15,8 % в общей сумме задолженности),
из нее задолженность налогоплательщиков, находящихся
в процедурах банкротства и предбанкротном состоянии -
17,0 млн рублей.
Неналоговые доходы составили в сумме 861,9 млн рублей
или 63,6 % к годовым назначениям (1 млрд 355,2 млн рублей),
со снижением к уровню соответствующего периода прошлого года на 6,5 % или на 60,1 млн рублей.
Основное снижение наблюдается по прочим поступлениям от использования имущества на 52,2 % или на 71,2 млн рублей, что связано со снижением поступления платы за размещение рекламных конструкций (на 73,1 % или на 70,7 млн рублей), нестационарных объектов досуга, отдыха (на 90,3 % или на 3,0 млн рублей).
Также снижаются доходы от:
- продажи имущества (на 14,9 % или на 23,4 млн рублей);
- продажи земли (на 27,3 % или на 32,8 млн рублей);
- арендной платы за землю (на 3,2 % или на 9,3 млн рублей);
- арендной платы за имущество (на 21,9 % или на 20,8 млн рублей).
Увеличились поступления штрафных санкций на 44,6 %
или на 44,3 млн рублей, из них удержание сумм обеспечения исполнения контрактов при одностороннем расторжении договора со стороны заказчика составило 34,4 млн рублей.
На 01.10.2019 года задолженность перед бюджетом города по доходам от аренды имущества и земельных участков составила 141,6 млн рублей, по сравнению с началом года задолженность снизилась на 7,0 % или на 10,7 млн рублей.
Бюджет города Чебоксары по расходам за 9 месяцев текущего года исполнен в сумме 7 млрд 569,8 млн рублей, что составляет 57,0 % к уточненным годовым назначениям (13 млрд 291,3 млн рублей).
По сравнению с соответствующим периодом прошлого года расходы бюджета города Чебоксары увеличились на 4,5 %
или на 326,7 млн рублей.
Основную долю в структуре расходной части бюджета города Чебоксары составили расходы на финансирование отраслей социально-культурной сферы – 73,0 % от общей суммы расходов бюджета, национальной экономики – 12,7 %, жилищно-коммунального хозяйства – 8,3 %.
Остается низким уровень освоения средств, выделенных
из вышестоящих бюджетов. За 9 месяцев 2019 года исполнение составило в сумме 4 млрд 620,1 млн рублей, что составляет 54,9 % к уточненным годовым назначениям (8 млрд 417,5 млн рублей),
в том числе за счет средств федерального бюджета в сумме
1 млрд 494,8 млн рублей или 45,2 % к уточненным годовым назначениям, за счет средств республиканского бюджета в сумме
3 млрд 125,3 млн рублей или 61,1 % к уточненным годовым назначениям.
Адресная инвестиционная программа города Чебоксары
за 9 месяцев 2019 года исполнена в общей сумме 1 млрд 362,5 млн рублей (за счет средств федерального бюджета в сумме
1 млрд 51,5 млн рублей, республиканского бюджета в сумме
144,9 млн рублей, средств местного бюджета в сумме 166,1 млн рублей), при уточнённом годовом плане 3 млрд. 990,4 млн рублей, что составило 34,1 %.
Освоение средств, направленных на реализацию мероприятий национальных проектов, за 9 месяцев текущего года составило в сумме 1 млрд 445,4 млн рублей, что составляет 40,6 %
к уточненным годовым назначениям (3 млрд 558,3 млн рублей).
Прогноз исполнения бюджета города за 2019 год:
Согласно представленному прогнозу исполнения администрируемых доходов за 2019 год Инспекцией ФНС по
г. Чебоксары прогнозируется невыполнение утвержденных годовых назначений на общую сумму 116 млн рублей:
-по ЕНВД – 32 млн рублей;
-по НДФЛ – 84 млн рублей.
На поступление НДФЛ в бюджет города в текущем году оказали влияние возвраты сумм НДФЛ налогоплательщикам в связи с предоставлением налоговых вычетов (рост сумм возвратов
по сравнению с соответствующим периодом прошлого года составил 23,7 % или 54 млн рублей).
Частично невыполнение плана по указанным видам доходов будет компенсировано поступлением других доходов в сумме
49 млн рублей:
- платы за право заключить муниципальный контракт на осуществление перевозок по муниципальным маршрутам (15 млн рублей);
- штрафных санкций (34 млн рублей).
В то же время в целом за 2019 год исполнение бюджета города по доходам прогнозируется ниже утвержденных годовых назначений на 67 млн рублей.
В целях исполнения плановых показателей бюджета города на 2019 год основными задачами являются:
по доходам:
- обеспечение главным администраторам доходов исполнение утвержденных плановых назначений по доходам в полном объеме;
- принятие необходимых мер по сокращению задолженности по платежам в бюджет;
по расходам:
- обеспечение главным распорядителям бюджетных средств освоения средств федерального и республиканского бюджетов, а также средств, направленных на реализацию мероприятий национальных проектов, в полном объеме;
- недопущение роста дебиторской задолженности и образования просроченной кредиторской задолженности.